Взыскание налогов, сборов и штрафов с физических лиц планируют упростить

В Государственную Думу внесен Законопроект № 751723-7 «О внесении изменения в статью 48 части первой Налогового кодекса Российской Федерации», касающийся изменения процедуры взыскания задолженности физических лиц по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам. В настоящий момент взыскание налоговой задолженности с физических лиц происходит в порядке упрощенного...

Налоговый орган вправе проводить проверку и привлекать к ответственности физическое лицо, даже если оно уже утратило статус ИП

Налоговому контролю и привлечению к ответственности за выявленные налоговые правонарушения подлежат как организации, так и физические лица независимо от приобретения либо утраты ими специального правового статуса, занятия определенной деятельностью, перехода под действие отдельных налогов или специальных налоговых режимов. К такому выводу пришел суд в ходе...

Рекомендации ФНС по получению организациями финансового рынка информации от клиентов в рамках автоматического обмена финансовой информацией

В рамках автоматического обмена финансовой информацией с иностранными государствами (территориями), организации финансового рынка обязаны представлять финансовую информацию о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств, а также иную информацию, относящуюся к заключенному между клиентом и организацией финансового...

Швейцария уточнила детали корпоративной реформы

Как мы уже писали ранее, в Швейцарии была принята реформа налогового законодательства, предусматривающая отмену преференций для международных компаний и понижение базовой налоговой ставки, которая с 1 января 2020 года будет применяться ко всем компаниям, зарегистрированным на территории Швейцарии.  В результате эффективная совокупная налоговая ставка для компаний...

ФАТФ выпустила Руководство о риск-ориентированном подходе к виртуальным активам и провайдерам услуг в сфере виртуальных активов

В период с 16 по 21 июня 2019 года прошла заключительная пленарная неделя Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег под председательством США. Как и прежде, приоритетным направлением ФАТФ сохраняется снижение рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при использовании виртуальных...

Джерси, Гернси и остров Мэн сделают реестры бенефициаров публичными

19 июня 2019 г.  правительства Гернси, Джерси и остров Мэн совместно заявили, что намерены имплементировать требование ЕС о раскрытии информации о бенефициарных владельцах компаний в рамках трехэтапного процесса.  Первым этапом станет раскрытие существующих реестров правоохранительным органам и подразделениям финансовой разведки стран ЕС.  Второй этап напрямую...

Основатель корчмы «Тарас Бульба» приговорен к реальному сроку лишения свободы за неуплату налогов на 650 млн. рублей

Басманный суд города Москвы приговорил к 2 годам колонии общего режима владельца сети ресторанов "Корчма "Тарас Бульба" Юрия Белойвана по делу о неуплате налогов. Белойвану было предъявлено обвинение в восьми эпизодах уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере (пункт "б" части 2 статьи 199...