ФАТФ выпустила Руководство о риск-ориентированном подходе к виртуальным активам и провайдерам услуг в сфере виртуальных активов
В период с 16 по 21 июня 2019 года прошла заключительная пленарная неделя Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег под председательством США. Как и прежде, приоритетным направлением ФАТФ сохраняется снижение рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при использовании виртуальных...
Джерси, Гернси и остров Мэн сделают реестры бенефициаров публичными
19 июня 2019 г. правительства Гернси, Джерси и остров Мэн совместно заявили, что намерены имплементировать требование ЕС о раскрытии информации о бенефициарных владельцах компаний в рамках трехэтапного процесса. Первым этапом станет раскрытие существующих реестров правоохранительным органам и подразделениям финансовой разведки стран ЕС. Второй этап напрямую...
Основатель корчмы «Тарас Бульба» приговорен к реальному сроку лишения свободы за неуплату налогов на 650 млн. рублей
Басманный суд города Москвы приговорил к 2 годам колонии общего режима владельца сети ресторанов "Корчма "Тарас Бульба" Юрия Белойвана по делу о неуплате налогов. Белойвану было предъявлено обвинение в восьми эпизодах уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере (пункт "б" части 2 статьи 199...
Простить нельзя: Минфин разъяснил, когда задолженность не может быть списана
На основании п. 2 ст. 266 Налогового Кодекса РФ безнадежными долгами (долгами, нереальными ко взысканию) признаются те долги, по которым истек установленный срок исковой давности, а также те долги, по которым в соответствии с гражданским законодательством обязательство прекращено вследствие невозможности его исполнения, на основании акта...
Объединенные Арабские Эмираты приняли законодательство об экономическом присутствии
30 апреля 2019 года Кабинет министров ОАЭ принял Постановление №31, согласно которому юридические лица, зарегистрированные в ОАЭ, обязаны подтверждать факт экономического присутствия на территории страны. Положение указанного Постановления относятся как к местным компаниям, так и к компаниям, зарегистрированным в свободных зонах, которые осуществляют следующую деятельность: банковская деятельность; деятельность...
Кипр сдает позиции: принят закон, направленный на борьбу с налоговыми уклонениями
25 апреля 2019 г. на Кипре вступил в силу Закон 63(I)/2019 об имплементации положений Директивы ЕС о борьбе с уклонением от уплаты налогов (EU Anti-Tax Avoidance Directive (ATAD) 2016/1164). ATAD – это Директива, принятая Советом Евросоюза в 2016 году, устанавливающая правила борьбы с практикой уклонения...
В Госдуму внесен законопроект, изменяющий обязанности резидентов в отношении валютного контроля
18 июня 2019 г. в Государственную думу был внесен законопроект о внесении изменений в ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” №173-ФЗ от 10.12.2003. В соответствии с данным законопроектом в будущем должен быть отменен ряд ограничений, связанных с зачислением денежных средств на зарубежные банковские счета физических...