В Госдуму внесен законопроект, изменяющий обязанности резидентов в отношении валютного контроля

18 июня 2019 г. в Государственную думу был внесен законопроект о внесении изменений в ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” №173-ФЗ от 10.12.2003. В соответствии с данным законопроектом в будущем должен быть отменен ряд ограничений, связанных с зачислением денежных средств на зарубежные банковские счета физических...

Расширен перечень иностранных бирж для целей валютного контроля

30 апреля 2019  года вступило в силу Указание Банка России от 21.03.2019 №5095-У, устанавливающее новый перечень иностранных бирж, прохождение процедуры листинга внешних ценных бумаг на которых является одним из условий, позволяющим физическим лицам-резидентам зачислять доход от продажи таких бумаг на свой зарубежный банковский счет при...

Ратификация Многосторонней конвенции по выполнению мер, относящихся к налоговым соглашениям, в целях противодействия размыванию налоговой базы и выводу прибыли из-под налогообложения

MLI (в международной практике Multilateral Instrument, далее – «MLI») является международным многосторонним соглашением между странами, которое направлено на унификацию положений существующих соглашений об избежании двойного налогообложения (далее – «СИДН») без необходимости индивидуального пересмотра самих соглашений странами в двустороннем порядке. 1 мая 2019 года Президент подписал ратификационную...

Подача отчета о движении средств по счетам (вкладам) в иностранных банках

Все физические лица, имеющие счета (вклады) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, обязаны до 1 июня 2019 года подать отчет о движении средств по указанным счетам (вкладам) за 2018 год. К сожалению, в последнее время участились случаи неавторизованных зачислений/списаний средств иностранными банками, которые проводятся в...

Как снизить сумму штрафа за просрочку предоставления информации или документов по валютному законодательству

Порядок предоставления информации и подтверждающих документов по валютным операциям регламентируется Инструкцией Банка России от 16.08.2017 года №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках...

Репатриация займов

С сегодняшнего дня (20 ноября 2018г.) вступает в силу Указание Банка России от 05.07.2018 N 4855-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных...

Выдача займов нерезидентам: валютный контроль

Ранее мы уже сообщали, что с 14 апреля 2018 года были ужесточены правила валютного контроля при выдаче займов нерезидентам Российской Федерации. В частности, новая редакция статьи 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ ввела обязанность по обеспечению возврата денежных средств, предоставленных...