INTERACTIVE BROKERS: ужесточение комплаенс-политик

В середине августа компания Interactive Brokers LLC согласилась выплатить финансовому регулятору США 38 миллионов долларов для урегулирования претензий к мерам по противодействию отмывания денежных средств, которые применялись компанией в течение последний 5 лет.

Также компания объявила о прекращении обслуживания юридических лиц, принадлежащих бенефициарам из высокорисковых юрисдикций, к которым теперь относится и Россия. Таким образом, все клиенты из России встали перед выбором:

— переводить инвестиционные операции КИКа на обслуживание в другую компанию,

— открывать личный брокерский счет в IB, декларировать его в налоговой (обязанность действует с начала 2020 года) и ежегодно подавать отчетность, включать прибыль (в том числе от валютной переоценки) в свою декларацию 3-НДФЛ,

— открывать личный брокерский счет в IB и не исполнять обязанность по его декларированию в России, надеясь на отсутствие автоматического обмена информацией между Россией и США.

Последний вариант основывается, прежде всего, на уверенности, что российские налоговые органы не смогут получить информацию о брокерском счете в IB. Однако стоит учитывать риск, что при ужесточении внутренних комплаенс-политик сотрудники IB могут самостоятельно запросить у клиентов подтверждение как декларирования брокерских счетов, так и уплаты налогов с полученных доходов в соответствии с законодательством страны налоговой резидентности держателя счета, кроме того, могут быть запрошены дополнительные документы, подтверждающие источник происхождения инвестируемых средств.

Юристы нашей компании проконсультируют по всем аспектам налогового и валютного законодательства, связанными с инвестированием в ценные бумаги, а также подготовят комплаенс-досье для предоставления в иностранные и российские банки и иные организации финансового рынка.