Европейская комиссия требует наложить санкции на 3 государства-члена ЕС из-за невыполнения 4AMLD
Европейская комиссия начала правоприменительные действия в отношении Австрии, Бельгии и Нидерландов в связи с их неспособностью полностью имплементировать Четвертую Директиву ЕС по борьбе с отмыванием денег (4AMLD) в свое национальное законодательство. Изучив заявленные меры каждой из этих стран, Комиссия пришла к выводу о недостаточном исполнении ими...
Кайманы начнут проверять семейные офисы, инвестирующие в ценные бумаги
30 июня 2020 года Министерство финансовых услуг и внутренних дел Каймановых островов выпустило обновление, касающееся семейных офисов (single family offices - SFO), инвестирующих в ценные бумаги. В настоящее время SFO входят в список исключений как «лицо, не подлежащее регистрации», что освобождает их от надзора со стороны регулятора. Однако...
На Петра Верзилова заведено уголовное дело из-за второго гражданства
Против издателя «Медиазоны» Петра Верзилова возбуждено уголовное дело по ст. 330.2 УК (неисполнение обязанности по подаче уведомления о наличии иностранного гражданства). В детские годы, а также некоторые время в уже взрослом возрасте активист жил в Канаде, где оформил ПМЖ. Спустя 5 лет Верзилов получил право на...
Люксембург составляет реестр трастов
Парламент Люксембурга, в рамках имплементации Пятой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD), принял закон о внедрении реестра бенефициаров трастов. Трасты обязаны предоставить данные по своим учредителям, трасти и бенефицарам. За несоблюдение нового закона установлен штраф в размере до 1,25 млн. евро. От внесения в реестр...
На Мальте ужесточён контроль за достоверностью сведений о бенефициарах компаний
В июне 2020 года для мальтийских компаний вступили в силу требования о подаче ежегодной отчетности, подтверждающей сведения о бенефициарных собственниках, а Регистратору компаний были предоставлены дополнительные полномочия по проверке достоверности информации о бенефициарных собственниках компаний, зарегистрированных на Мальте. В ежегодной отчетности, которая должна быть подана компанией...
Затраты на «противоковидные» исследования будут учитывать в составе расходов организаций
ФНС России в своем письме от 29.06.2020 N СД-4-3/10479@ "О налоговом учете расходов организаций на оплату услуг по проведению исследований на предмет наличия у работников COVID-19, а также иммунитета к инфекции" (с учетом Письма Минфина России от 23.06.2020 N 03-03-10/54288) указала, что расходы организаций на оплату услуг...
Членов совета директоров привлекли к субсидиарной ответственности
Верховный суд РФ (ВС) признал возможность привлечения к субсидиарной ответственности членов совета директоров (СД) компании-банкрота. При рассмотрении таких дел суд предлагает оценивать степень участия членов СД в совершении убыточной сделки, а также устанавливать являлись ли они инициаторами / выгодоприобретателями такой сделки. Так, ВС опубликовал решение по делу...