Грузия внедрит стандарт по автоматическому обмену налоговой информацией
Грузия обязалась внедрить международный стандарт по автоматическому обмену финансовой информацией в налоговой сфере (AEOI) к 2023 году. Эта мера призвана выявлять схемы уклонения от уплаты налоговой и повысить налоговые сборы. Первый обмен информацией запланирован на сентябрь 2023 года. Таким образом, Грузия присоединяется к 112 другим юрисдикциям-членам Глобального...
Госдума рассмотрит расширение налоговых льгот для владельцев КИК
В ближайшее время на рассмотрение Госдумы будет внесен законопроект предполагающий расширение доступа ко льготам при выплатах доходов за рубеж. Поправки затронут российские группы компаний, имеющие в структуре иностранные субхолдинги, а также иностранных инвесторов в российскую экономику. В частности, предлагается: приравнять косвенное участие в российских компаниях к прямому при...
Deutsche Bank оштрафован США за связь в посредничестве в отмывании денег
Deutsche Bank вынужден выплатить властям США штраф в размере $150 млн за нарушения в обслуживании счетов Джеффри Эпштейна и деловые отношения с Danske Bank Estonia и FBME Bank. Отмечается, что штраф является первой принудительной мерой, принятой в отношении банка. Управления финансовых услуг штата Нью-Йорк (DFS) считает, что банк «не...
Кассация поддержала «Кузбассконсервмолоко» в споре с налоговой
2 июля 2020 года коллегия судей АС Западно-Сибирского округа отменила постановление суда апелляционной инстанции о доначислении молочному комбинату налогов на прибыль в связи с использованием им схемы оптимизации налогов и получения необоснованной налоговой выгоды*. Тем самым, коллегия оставила в силе решение суда АС Кемеровской области, который счел незаконным...
«Транзитная» перерегистрация международных компаний в специальные административные районы
13 июля 2020 года Минэкономразвития направило на согласование в Минфин и Банк России законопроект, определяющий процедуру «транзитной» редомициляции в специальные административные районы (САР). Принятие законопроекта даст компаниям возможность переходить в САР из другой юрисдикции через третью (дополнительную) страну в случае невозможности прямой смены юрисдикции. Также в документе...
Европейская комиссия требует наложить санкции на 3 государства-члена ЕС из-за невыполнения 4AMLD
Европейская комиссия начала правоприменительные действия в отношении Австрии, Бельгии и Нидерландов в связи с их неспособностью полностью имплементировать Четвертую Директиву ЕС по борьбе с отмыванием денег (4AMLD) в свое национальное законодательство. Изучив заявленные меры каждой из этих стран, Комиссия пришла к выводу о недостаточном исполнении ими...
Кайманы начнут проверять семейные офисы, инвестирующие в ценные бумаги
30 июня 2020 года Министерство финансовых услуг и внутренних дел Каймановых островов выпустило обновление, касающееся семейных офисов (single family offices - SFO), инвестирующих в ценные бумаги. В настоящее время SFO входят в список исключений как «лицо, не подлежащее регистрации», что освобождает их от надзора со стороны регулятора. Однако...