Люксембург составляет реестр трастов

Парламент Люксембурга, в рамках имплементации Пятой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD), принял закон о внедрении реестра бенефициаров трастов. Трасты обязаны предоставить данные по своим учредителям, трасти и бенефицарам. За несоблюдение нового закона установлен штраф в размере до 1,25 млн. евро. От внесения в реестр...

На Мальте ужесточён контроль за достоверностью сведений о бенефициарах компаний

В июне 2020 года для мальтийских компаний вступили в силу требования о подаче ежегодной отчетности, подтверждающей сведения о бенефициарных собственниках, а Регистратору компаний были предоставлены дополнительные полномочия по проверке достоверности информации о бенефициарных собственниках компаний, зарегистрированных на Мальте.  В ежегодной отчетности, которая должна быть подана компанией...

Затраты на «противоковидные» исследования будут учитывать в составе расходов организаций

ФНС России в своем письме от 29.06.2020 N СД-4-3/10479@ "О налоговом учете расходов организаций на оплату услуг по проведению исследований на предмет наличия у работников COVID-19, а также иммунитета к инфекции" (с учетом Письма Минфина России от 23.06.2020 N 03-03-10/54288) указала, что расходы организаций на оплату услуг...

Статья Натальи Пацевой и Дарьи Невской для Motor Boat & Yachting Russia

Партнеры FTL Advisers Наталья Пацева и Дарья Невская рассказали о юридических тонкостях владения частными яхтами через компанию на Британских Виргинских островах - в  статье для сайта Motor Boat & Yachting Russia. ...

Членов совета директоров привлекли к субсидиарной ответственности

Верховный суд РФ (ВС) признал возможность привлечения к субсидиарной ответственности членов совета директоров (СД) компании-банкрота. При рассмотрении таких дел суд предлагает оценивать степень участия членов СД в совершении убыточной сделки, а также устанавливать являлись ли они инициаторами / выгодоприобретателями такой сделки. Так, ВС опубликовал решение по делу...

Нидерланды приняли закон о создании реестра конечных бенефициарных владельцев компаний

23 июня 2020 года Верхняя палата Парламента Нидерландов приняла закон о создании Реестра конечных бенефициарных собственников, тем самым реализуя четвертую Директиву ЕС по борьбе с отмыванием денег (4AMLD).  Ожидается, что закон вступит в силу с 1 июля 2020 года. Лица, которые обязаны предоставить информацию своих конечных бенефициарных...

Польша меняет налоговый режим для МСП

В Польше завершается подготовка к введению нового налогового режима для компаний малого и среднего бизнеса. Отмечается, что он будет схож с эстонским корпоративным налоговым режимом, который предусматривает, что налог на прибыль составляет 0% до момента распределения прибыли акционерам. Cистема будет введена в Польше к концу 2020 года....