Госдума рассмотрит расширение налоговых льгот для владельцев КИК

В ближайшее время на рассмотрение Госдумы будет внесен законопроект предполагающий расширение доступа ко льготам при выплатах доходов за рубеж. Поправки затронут российские группы компаний, имеющие в структуре иностранные субхолдинги, а также иностранных инвесторов в российскую экономику. В частности, предлагается: приравнять косвенное участие в российских компаниях к прямому при...

Deutsche Bank оштрафован США за связь в посредничестве в отмывании денег

Deutsche Bank вынужден выплатить властям США штраф в размере $150 млн за нарушения в обслуживании счетов Джеффри Эпштейна и деловые отношения с Danske Bank Estonia и FBME Bank. Отмечается, что штраф является первой принудительной мерой, принятой в отношении банка. Управления финансовых услуг штата Нью-Йорк (DFS) считает, что банк «не...

Кассация поддержала «Кузбассконсервмолоко» в споре с налоговой

2 июля 2020 года коллегия судей АС Западно-Сибирского округа  отменила постановление суда апелляционной инстанции о доначислении молочному комбинату налогов на прибыль в связи с использованием им схемы оптимизации налогов и получения необоснованной налоговой выгоды*. Тем самым, коллегия оставила в силе решение суда АС Кемеровской области, который счел незаконным...

«Транзитная» перерегистрация международных компаний в специальные административные районы

13 июля 2020 года Минэкономразвития направило на согласование в Минфин и Банк России законопроект, определяющий процедуру «транзитной» редомициляции в специальные административные районы (САР). Принятие законопроекта даст компаниям возможность переходить в САР из другой юрисдикции через третью (дополнительную) страну в случае невозможности прямой смены юрисдикции. Также в документе...

Европейская комиссия требует наложить санкции на 3 государства-члена ЕС из-за невыполнения 4AMLD

Европейская комиссия начала правоприменительные действия в отношении Австрии, Бельгии и Нидерландов в связи с их неспособностью полностью имплементировать Четвертую Директиву ЕС по борьбе с отмыванием денег (4AMLD) в свое национальное законодательство. Изучив заявленные меры каждой из этих стран, Комиссия пришла к выводу о недостаточном исполнении ими...

Кайманы начнут проверять семейные офисы, инвестирующие в ценные бумаги

30 июня 2020 года Министерство финансовых услуг и внутренних дел Каймановых островов выпустило обновление, касающееся семейных офисов (single family offices - SFO), инвестирующих в ценные бумаги. В настоящее время SFO входят в список исключений как «лицо, не подлежащее регистрации», что освобождает их от надзора со стороны регулятора. Однако...

На Петра Верзилова заведено уголовное дело из-за второго гражданства

Против издателя «Медиазоны» Петра Верзилова возбуждено уголовное дело по ст. 330.2 УК (неисполнение обязанности по подаче уведомления о наличии иностранного гражданства). В детские годы, а также некоторые время в уже взрослом возрасте активист жил в Канаде, где оформил ПМЖ. Спустя 5 лет Верзилов получил право на...