Раскрытие бенефициарных владельцев

С 21 декабря текущего года у юридических лиц появится обязанность хранить и раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах. Не реже одного раза в год юридические лица должны будут обновлять эту информацию и документально фиксировать ее. Нововведение отражено в статье 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которая начнет действовать с указанной выше даты.

Кто признается бенефициарным владельцем?

Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

На кого новая обязанность НЕ распространяется?

• государственные корпорации или организации, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
• эмитенты ценных бумаг, допущенные к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;
• иностранные организации, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже из переченя, утвержденного Банком России.

Кем и как будет регулироваться порядок предоставления информации?

Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица на сегодняшний день не определены. Ответственным органом по определению порядка и сроков назначено Правительство Российской Федерации.

Штрафы

За нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах штраф составит от 100 тысяч до 500 тысяч рублей. (Статья 14.25.1 КоАП в будущей редакции с 21 декабря 2016).