Шотландия: введение реестра бенефициаров

В конце июня 2017 года британское правительство опубликовало руководство, в котором изложены принципы идентификации контролирующих лиц в шотландских партнёрствах с ограниченной ответственностью (SLP).

С 24 июля все активные SLP должны начать предоставлять информацию о бенефициарах (PSC) в Регистр компаний Companies House. На подачу данных партнерствам отведено 14 дней.

 Кто является PSC?

PSC в шотландском партнёрстве – это лицо, отвечающее прямо или косвенно одному или нескольким перечисленным критериям:

¾    Владеет более 25% долей при распределении активов;

¾    Владеет более 25% прав голоса;

¾    Имеет право назначать или увольнять лиц, участвующих в управлении;

¾    Имеет существенное влияние на управление партнёрством.

На данный момент предполагается, что после подачи данных о PSC, шотландские партнёрства смогут подать заявление на ограничение публично доступной информации на сайте Companies House.

Административный отчёт (Confirmation Statement)

В дополнение к требованию заявлять информацию о PSC, партнёрства будут обязаны ежегодно подавать подтверждающий административный отчет (Confirmation statement).

SLP, зарегистрированные до 26 июня 2017 года, должны будут подать первый административный отчёт через год со дня изменения правового режима (24 июля 2017).

Специалисты компании FTL Advisers, Ltd. будут готовы ответить на Ваши вопросы и проконсультировать по вопросам способов и форм предоставления информации, а также нюансам требований нового законодательства.