Люксембург составляет реестр трастов

Парламент Люксембурга, в рамках имплементации Пятой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD), принял закон о внедрении реестра бенефициаров трастов. Трасты обязаны предоставить данные по своим учредителям, трасти и бенефицарам.

За несоблюдение нового закона установлен штраф в размере до 1,25 млн. евро.

От внесения в реестр могут быть освобождены бенефициары трастов, если они:

• подвергаются опасности мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, преследования, насилия или запугивания,
• являются несовершеннолетними или недееспособными.

Информацию из реестра трастов можно будет получить только по запросу в AED — один из трех налоговых органов страны.

Введение AMLD5 и подключение люксембургского реестра к центральной платформе для обмена информацией с другими странами ЕС ожидалось в марте этого года, однако было перенесено на март 2021.