Нидерланды готовятся к созданию реестра бенефициаров трастов
Правительство Нидерландов опубликовало законопроект, предусматривающий создание публичного реестра конечных бенефициарных владельцев трастов и аналогичных структур.
В соответствии с законопроектом, нидерландские трасти, а также управляющие взаимными фондами должны будут раскрыть и предоставить информацию о своих конечных бенефициарных владельцах Торговой Палате Нидерландов, которая, в свою очередь, будет выступать в качестве администратора Реестра.
Предоставлять информацию, также, должны будут трасти и управляющие, проживающие за пределами ЕС, если:
- траст является собственником голландской недвижимости;
- от имени траста осуществляются деловые отношения с лицами на территории Нидерландов.
(Обязательства касаются финансовых учреждений, бухгалтеров, юристов, нотариусов и налоговых консультантов)
Обязанность предоставлять информацию в Реестр не распространяется на трасты, которые (как и их бенефициары) зарегистрированы в другом государстве-члене ЕС.
Учредители, трасти, протекторы, (потенциальные) бенефициары, а также лица, имеющие право осуществлять контроль над трастом посредством прямого или косвенного участия в нем / с помощью других средств, должны быть зарегистрированы в качестве бенефициарных собственников (Минимальный порог для владения / контроля законопроектом не установлен).
Разумеется, большая часть информации о бенефициарах будет доступна только определенным компетентным органам, а также подразделению финансовой разведки:
- Номер социального страхования/ идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
- Страна и место рождения;
- Адрес;
- Копия паспорта / удостоверения личности;
- Документы, подтверждающие, что лицо является бенефициаром;
- Документы, подтверждающие характер и размер принадлежащего бенефициарного интереса;
- Документы, подтверждающие информацию о трасте.
В открытом доступе можно будет найти: название и тип траста, дату, место, а также цель учреждения, имена бенефициаров, месяц и год их рождения, национальность и страну проживания, размер доли участия, а также характер управления и контроля.
Предполагается, что окончательная версия законопроекта будет представлена на рассмотрение в Парламент во второй половине 2020 года. После вступления закона в силу, у трасти будет ровно 3 месяца на то, чтобы предоставить всю необходимую информацию в Реестр.